EXPLOITATIE

Toelichting  
Personeelskosten/ Werkbudget programma 
De personeelskosten van de ZPO Floriade blijven nagenoeg binnen het budget. Bij het werkbudget van het programma is de huidige inschatting dat er nog ruimte is van €138.000,-. Ervaring leert dat in de loop van het boekjaar nog aanvullende kosten worden gemaakt voor uitlopende onderzoeken en adviesopdrachten, die nu nog niet in beeld zijn.  

Veiligheidsplan  

In 2019 zijn bij de ZPO Floriade (nog) geen kosten voor het veiligheidsplan gemaakt. Zoals eerder in deze rapportage verwoord heeft de Floriade Almere 2022 BV het projectmanagement van de werkgroepen rondom veiligheid op zich genomen en werkt het veiligheidsplan verder uit. Bij de uitwerking hiervan worden ook de financiële consequenties in beeld gebracht. De vastgestelde budgetten binnen deze post zullen hierbij betrokken worden.  

Innovatiebudget 

In de prognose wordt rekening gehouden met € 1 miljoen uitgaven in 2019 voor innovatieve vernieuwingen zoals het smart thermal grid, nieuwe sanitatie, gelijkstroom, expowaardig ontwerp en circulair materiaalgebruik in de buitenruimte, kabels- en leidingenducts. Het resterende budget zal dan doorschuiven naar volgend jaar. 

Onvoorzien/ Indexering  
Vooralsnog zijn er verder (nog) geen kosten te verwachten.  

INVESTERINGEN   

Toelichting 
De lagere prognose van de opbrengsten ten opzichte van de begroting heeft te maken met de fasering van de bijdrage van de Provincie aan de circulaire bruggen. In de begroting werd rekening gehouden dat de bijdrage dit jaar volledig zou worden ontvangen, maar deze bijdrage zal worden gefaseerd over de jaren 2019 tot en met 2021. 

Toelichting 
Op de investeringen voor de geluidsmatregelen worden vooralsnog geen afwijkingen verwacht. 

 BALANS, LENING BV  

De begrote lening aan de BV over 2019 wordt gebaseerd op de cashflow behoefte vanuit de jaarbegroting van de Floriade Almere 2022 BV. Vooralsnog wordt ervan uitgegaan dat de uitstaande lening aan de Floriade BV binnen het gestelde kader van de jaarbegroting blijft. 

Onderstaande tabel laat zien hoe de risicoreserve van de Floriade is opgebouwd. Deze is niet gewijzigd ten opzichte van de risicoreservering in de Voortgangsrapportage 2018-2. Medio 2019 zal opnieuw samen met de Floriade Almere 2022 BV een integrale risicoanalyse worden uitgevoerd, die in de Programmabegroting 2020 zal worden verwerkt.  

Toelichting: 

Op de grootste subrisico’s wordt hieronder een toelichting gegeven: 

BIJDRAGE OVERHEDEN  

Risico 
Als gevolg van de eisen die de provincie en het Rijk stellen aan de besteding van de toegezegde bijdrage aan de Floriade bestaat de mogelijkheid dat de gelden niet kunnen worden gelabeld aan de investeringen die zijn opgenomen in de business case. Dit leidt tot een tekort in de begroting.  

Beheersmaatregel 
Voor de labeling van de toegezegde bijdrage van de Provincie wordt gekeken of hier mogelijkheden toe zijn bij de business case van de Floriade BV. Eerder werd door de Provincie aangegeven hier diverse mogelijkheden in te zien. Vanuit het Rijk is een aantal mogelijke denkrichtingen voor de resterende bijdrage benoemd. Dit wordt komende tijd helder gemaakt in een op te stellen convenant.  

TEGENVALLENDE BEZOEKERS KAARTVERKOOP

Risico 
Als gevolg van een lager aantal betalende bezoekers bestaat de kans dat de opbrengst vanuit de kaartverkoop lager uit valt dan verwacht. Uitgangspunt in de business case is 2 miljoen betalende bezoekers. Dit risico gaat uit van 10% minder betalende bezoekers. 

Beheersmaatregel 
De komende periode wordt een aantal aanvullende maatregelen getroffen dat het aantal bezoekers positief kan beïnvloeden: door programmering door deelnemende landen/steden in paviljoens is het evenement ook met slecht weer aantrekkelijk, afsluiten van contracten met touroperators (vanaf 2020), benutten van marketingervaringen Leeuwarden culturele hoofdstad.  

Daarnaast is in kaart gebracht op welke potentiele bezoekersdoelgroepen de expo Floriade Almere 2022 zich gaat richten en wordt onderzoek gedaan naar de motivaties van deze doelgroepen nationaal en internationaal om een bezoek aan de expo te brengen.  

SPONSOR- EN TENDERBIJDRAGE  
Risico 
Als gevolg van onvoldoende interesse vanuit de markt bestaat de kans dat de sponsoring onvoldoende van de grond komt. Daarnaast bestaat de kans dat als gevolg van nog te maken keuzes op het gebied van catering dat de opbrengsten van de catering voor de Floriade B.V. lager zijn dan verwacht. 

Beheersmaatregel 
Om dit risico te verminderen is een sponsorstrategie opgesteld op basis van het 4F-model en is vroegtijdig gestart met de Floriade Business Club. Daarnaast ziet de Floriade BV dat de thematiek van de Floriade aansluit op de duurzaamheidsambities en maatschappelijke doelstellingen van het bedrijfsleven. De verwachting is dat de eerste grote sponsorcontracten in 2019 kunnen worden afgesloten. 

GREEN EMBASSIES  
Risico 
Als gevolg van geen of te weinig interesse voor de Green Embassies en de Nederlandse inzendingen of wanneer deze van een te laag niveau zijn, bestaat de kans dat aanvullende investeringen nodig zijn om de onrendabele top mee te bekostigen.  

Beheersmaatregel 
Om (tijdig) te komen tot het ontwikkelen van Green Embassies worden reeds 5 Embassies ‘op voorraad’ ontworpen en gebouwd. Hiermee wordt voorkomen dat landen die in een later stadium toch een paviljoen willen inrichten tijdens het evenement, hier de mogelijkheid toe hebben. 

AVONDPROGRAMMERING  

Risico 
In de bieding van Amvest Vastgoed BV wordt uitgegaan van het aanbieden van overnachtingen tijdens het evenement. Een vereiste hiervoor is een goede en aantrekkelijke avondprogrammering. Voor de invulling hiervan worden extra kosten gemaakt. Hier tegenover worden ook extra inkomsten verwacht omdat een langer verblijf op het terrein wordt gerealiseerd. Deze extra kosten en opbrengsten zijn nu neutraal ingerekend in de business case van de Floriade BV. Er wordt hierbij gerekend met een bezetting van 70% van de logies. Wanneer deze 70% bezetting niet wordt gehaald, zorgt dit voor een negatieve kostenpost op de avondprogrammering (uitgaven zijn immers reeds gedaan).  

Beheersmaatregel 
Een goede afstemming met Amvest Vastgoed BV over intensiteit en avondprogrammering is hierbij een vereiste. De avondprogrammering is onderdeel van het integraal concept van een vernieuwde Floriade. Daarnaast kan de avondprogrammering ook als beheersmaatregel worden gezien voor het risico van de tegenvallende kaartverkoop. Dit maakt het evenement immers aantrekkelijker om het te bezoeken.